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合规不起诉的法律依据(合规不起诉法律依据有哪些)
企业刑事合规不起诉
法律主观：
刑事诉讼法关于不起诉的规定：有下列情形之一的，不起诉：1、经特赦令免除刑罚的；2、犯罪已过追诉时效期限的；3、情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；4、依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；5、犯罪嫌疑人、被告人死亡等。
法律客观：
人民法院监察工作暂行规定及查处违纪案件的暂行办法第五十三条重要案件处理完后，应及时报告结案情况。结案情况包括：调查报告、处分决定、受处分人的检查；被依法追究刑事责任的除报送纪律处分的有关材料外，应报送人民检察院的免予起诉决定书或人民法院的判决书、裁定书以及案件审结报告。
合规不起诉什么意思
合规不起诉意思如下：
1、企业刑事合规不起诉是指对实施有效刑事合规计划的公司、企业等单位不以单位犯罪起诉，或公司、企业等实施单位犯罪后，基于其实施有效刑事合规计划的承诺而对单位犯罪不起诉；
2、企业刑事合规是公司、企业等单位为有效防范、识别、应对可能发生的刑事安全风险所建立的一整套内部治理体系。这套治理体系可被视为“组织采取的一套政策和控制系统”，试图通过“生成支持守法行为的社会规范”来阻止公司的犯罪行为，并向外界表明和保证他们正在采取措施阻止犯罪行为。
不符合合规不起诉条件：
1、个人为进行违法犯罪活动而设立公司、企业的；
2、公司、企业设立后以实施犯罪为主要活动的；
3、公司、企业人员盗用单位名义实施犯罪的；
4、涉嫌危害国家安全犯罪、恐怖活动犯罪的；
5、其他不宜适用的情形。
综上所述，合规不起诉是指企业可以认罪认罚并接受合规监督考察，但因轻微犯罪被检察院不起诉或从宽量刑。其流程形式包括检察建议和附条件不起诉。适用条件主要是直接责任人员和单位犯罪案件；所谓企业合规不起诉，是指对于涉嫌轻微犯罪且可能被提起公诉的企业，检察机关若发现该涉案企业具有意愿建立合规体系，矫正其违法犯罪行为的，检察机关可以责令该涉案企业在一定的考验期内，就其违法犯罪事实提出针对性的合规体系搭建计划，推动其企业合规体系的构建与执行，而后检察机关根据对该涉案企业合规计划的验收情况，作出不起诉决定的制度；对于涉案企业来说，获得不起诉的处理意味着该企业不必因其违法犯罪行为而被迫终止运营或破产，涉案企业高管（主要负责人和直接责任人）免于刑事处罚，同时企业员工也免于遭受失业风险；更为重要的是，合规不起诉制度为企业运营创造了一定的激励制度，促进企业合规体系的建立与落实，为企业后续的合规经营打下了坚实的基础。
【法律依据】：
《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条
有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：
（一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；
（二）犯罪已过追诉时效期限的；
（三）经特赦令免除刑罚的；
（四）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；
（六）其他法律规定免予追究刑事责任的。
什么是企业合规不起诉
法律分析：企业合规不起诉，是指由检察机关主导，对于符合一定条件的单位犯罪案件，督促涉刑企业建立健全合规管理体系，如其能在一定期限后经监督考察合格，则对该涉刑企业不予起诉的制度。
法律依据：《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百一十九条 起诉必须符合下列条件：
（一）原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；
（二）有明确的被告；
（三）有具体的诉讼请求和事实、理由；
（四）属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖。
法定不起诉的六种情形
法定不起诉的六种情形：
1、犯罪已过追诉时效期限的；
2、经特赦令免除刑罚的；
3、情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；
4、依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
5、犯罪嫌疑人、被告人死亡的；
6、其他法律规定免予追究刑事责任的。
不起诉条件有：
1、证据不足不起诉，不符合起诉条件的，应当作出不起诉的决定；
2、法定不起诉，犯罪嫌疑人没有犯罪事实，人民检察院应当作出不起诉决定；
3、酌定不起诉，对于犯罪情节轻微，依照规定不需要判处刑罚或者免除刑罚的，人民检察院可以作出不起诉决定。
综上所述，法定不起诉包括犯罪已过追诉时效期限的；经特赦令免除刑罚的；依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；犯罪嫌疑人、被告人死亡的；其他法律规定免予追究刑事责任的。以上六种情形，有的不认为是犯罪，有的是不应追究刑事责任或无法追究刑事责任，总之都不具备起诉的法定条件。因此，人民检察院在审查起诉中，对 于具有上述六种情形之一的。都应当作出不起诉决定，而无须权衡作出这一决定是否适宜，这是法定不起诉不同于酌定不起诉的重要特征。
【法律依据】：
《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条
有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：
（一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；
（二）犯罪已过追诉时效期限的；
（三）经特赦令免除刑罚的；
（四）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；
（六）其他法律规定免予追究刑事责任的。
合规不起诉制度
法律分析：企业合规不起诉制度的方向。认罪认罚从宽制度、附条件不起诉制度和行政监管合规体系建设为我国企业合规不起诉制度的构建提供了方向指引。认罪认罚从宽制度是合规不起诉制度的重要突破口。对涉罪企业而言，合规不起诉程序的适用条件除承认罪行并自愿接受处罚外，往往还包括承诺将来遵守法律、积极进行合规建设等。在合规不起诉制度中，国家与企业通过对话型司法模式进行沟通协商，与合作共治理念相契合。
法律依据：《全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国刑事诉讼法》的决定》 十七、 将第一百七十三条改为第一百七十七条，第三款修改为：“人民检察院决定不起诉的案件，应当同时对侦查中查封、扣押、冻结的财物解除查封、扣押、冻结。对被不起诉人需要给予行政处罚、处分或者需要没收其违法所得的，人民检察院应当提出检察意见，移送有关主管机关处理。有关主管机关应当将处理结果及时通知人民检察院。”
酌定不起诉的条件
不起诉的适用范围是指检察院作出 不起诉决定 的法定情形。根据 刑事诉讼法 ，人民检察院作出不起诉决定具有以下三种情形：
1、 法定不起诉 (绝对不起诉)法定不起诉，是指《刑事诉讼法》第177条第1款规定： 犯罪嫌疑人 有本法第16条规定的情形之一的，人民检察院应当作出不起诉决定。这种情形我们称之为绝对不起诉。
2、 酌定不起诉 ( 相对不起诉 )《刑事诉讼法》第177条第2款规定：对于 犯罪情节轻微 ，依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚的，人民检察院可以作出不起诉决定。相似于国外学者的“微罪不起诉”，这样称谓能体现其性质，还是比较科学的。从刑事诉讼法规定看，酌定不起诉的适用必须同时具备两个条件：
(1)犯罪嫌疑人的行为已构成犯罪，应当 负刑事责任 ;
(2)犯罪行为情节轻微，依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚。
3、证据不足不起诉《刑事诉讼法》第175条第4款规定，对于补充侦查的案件，人民检察院仍然认为证据不足的，不符合起诉条件的，可以做出不起诉的决定。这种不起诉的适用前提是案件必须经过补充侦查。这里需要指出，所谓“可以”做出不起诉决定，并不意味着检察机关有权在起诉与否之间做出自主选择，因为证据不足属于不具备起诉条件的情况，因而不能提出起诉。从《刑事诉讼法》中规定 检察院不起诉 的情形来看，此时可能存在三种情况，包括法定不起诉、酌定不起诉以及证据不足不起诉。而不管是因为哪种原因不起诉，此时尚未经过法院的审判，其实都不能确定嫌疑人是否无罪。
【法律依据】：
《刑事诉讼法》 第十六条
依法不追诉原则，有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：
（一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的； （二）犯罪已过追诉时效期限的；
（三）经特赦令免除刑罚的；
（四）依照《刑法》告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；
（六）其他法律规定免予追究刑事责任的。
合规不起诉是否适合小微企业
企业合规不起诉不仅适用于小微企业，也适用于大中型企业，但在制定、执行企业合规计划时应结合企业规模的特点，各自适用差异化的合规方案和整改措施。
针对企业自身组织体犯罪的合规整改，基于功利主义刑法观和社会公共利益考量，不起诉或从宽适用的罪质范围应当包括轻罪和重罪，但在适用重罪案件时不可完全照搬域外经验，而应凸显本土特色、开创特定路径。
小微企业认定标准三个条件：
1、年度应纳税所得额不超过300万元。
2、从业人数不超过300人。
3、资产总额不超过5000万元。
综上所述：小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业的统称。2015年，中国实施小微企业和个体工商户起征点政策及小型微利企业所得税减半征收政策减免税近1000亿元。
【法律依据】：
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
第九十二条
企业所得税法第二十八条第一款所称符合条件的小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：
1、工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元。
2、其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
检察院不起诉的法律依据
法律主观：
以下八种是 检察院不起诉 的主要情形： （1） 犯罪嫌疑人 没有犯罪事实的； （2）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的； （3）经特赦令免除刑罚的； （4） 已过追诉时效 的； （5） 犯罪情节轻微 ，法律规定不需要判刑或者免除刑罚的； （6）犯罪嫌疑人、 被告人死亡 的； （7）二次 退回补充侦查 的案件，检察院仍然认为证据不足，不符合起诉条件的； （8）告诉才处理的犯罪，被害人没有告诉或者撤回告诉的。打击犯罪是检察院的主要职能之 一，在审查案件时未必会特别关注嫌疑人存在不起诉的情形，此时嫌疑人获得法律帮助，由辩护人向检察院提出不起诉的法律意见和建议就显得很关键。
法律客观：
《刑事诉讼法》 第十六条依法不追诉原则，有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪： （一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的； （二）犯罪已过追诉时效期限的； （三）经特赦令免除刑罚的； （四）依照《刑法》告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的； （五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的； （六）其他法律规定免予追究刑事责任的。
合规不起诉的适用条件
合规不起诉是司法机关或执法部门根据一定条件决定不对违法行为起诉或惩罚的灵活执法方式，适用条件包括自愿自首、主动纠正错误、无重大社会危害、合规承诺和没有其他违法行为。合规不起诉旨在鼓励遵守法律、减轻司法负担。具体适用条件可能因地区和法律法规而异，违法主体应与律师合作评估并与执法机关协商。
合规不起诉是指在某些特定情况下，司法机关或执法部门可以根据一定的条件和标准，决定不对违法行为进行起诉或惩罚。这种做法旨在鼓励企业或个人自觉遵守法律，主动纠正错误，并在一定程度上减轻司法压力和资源消耗。
合规不起诉的适用条件通常包括以下几个方面：
1. 自愿自首：违法主体应当在违法行为发生后主动向执法机关报告，并提供相关证据和信息。这表明违法主体对自己的违法行为有认识，并愿意主动配合执法机关进行调查。
2. 主动纠正错误：违法主体应当积极采取措施纠正违法行为，并积极配合执法机关进行整改。这包括停止违法行为、消除违法影响、赔偿受害人等。
3. 没有重大社会危害：违法行为不能对社会造成重大危害，不能危害国家安全、社会公共利益和他人合法权益。
4. 合规承诺：违法主体应当书面承诺在一定期限内遵守法律法规，并配合执法机关进行监督和检查。
5. 没有其他违法行为：违法主体在一定时间内没有其他违法行为发生。
需要注意的是，合规不起诉并不适用于所有违法行为，具体的适用条件可能会因地区、法律法规等因素而有所不同。因此，在具体的案件中，违法主体应当与律师合作，根据具体情况评估是否符合合规不起诉的条件，并与执法机关进行沟通和协商。
总之，合规不起诉是一种司法机关或执法部门的灵活执法方式，通过鼓励违法主体自愿自首、主动纠正错误，以达到法律教育和社会效果，减轻司法负担。
合规豁免是指在特定条件下，根据相关法律规定，对违反法律规定的行为不予起诉或处罚的一种特殊处理方式。其适用条件主要包括但不限于：主动纠正错误、积极配合调查、没有恶意犯罪意图、没有造成严重社会危害等。具体程序包括：申请豁免、提交相关证据材料、接受监管部门审查、达成豁免协议等。合规豁免的目的是鼓励企业自我纠正、规范经营行为，促进社会和谐稳定。然而，豁免并非逃避法律责任的手段，而是在符合条件的前提下，实现法律与公正的有机结合。
【法律依据】：
中华人民共和国行政诉讼法（2017修正）：
第六章 起诉和受理 第五十一条 人民法院在接到起诉状时对符合本法规定的起诉条件的，应当登记立案。对当场不能判定是否符合本法规定的起诉条件的，应当接收起诉状，出具注明收到日期的书面凭证，并在七日内决定是否立案。不符合起诉条件的，作出不予立案的裁定。裁定书应当载明不予立案的理由。原告对裁定不服的，可以提起上诉。起诉状内容欠缺或者有其他错误的，应当给予指导和释明，并一次性告知当事人需要补正的内容。不得未经指导和释明即以起诉不符合条件为由不接收起诉状。对于不接收起诉状、接收起诉状后不出具书面凭证，以及不一次性告知当事人需要补正的起诉状内容的，当事人可以向上级人民法院投诉，上级人民法院应当责令改正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分。
刑事合规不起诉是什么意思
法律主观：
刑事诉讼法关于不起诉的规定：有下列情形之一的，不起诉： 1、经特赦令免除刑罚的； 2、犯罪已过追诉时效期限的； 3、情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的； 4、依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的； 5、犯罪嫌疑人、被告人死亡等。
法律客观：
《刑事诉讼法》第十六条 有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪： （一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的； （二）犯罪已过追诉时效期限的； （三）经特赦令免除刑罚的； （四）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的； （五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的； （六）其他法律规定免予追究刑事责任的。
